Guida

Assicurazione sulla vita e successione: a chi spetta il denaro

Verificato il 05.11.2026

Tradotto dal tedesco. Se qualcosa differisce, vale il testo tedesco: Deutsche Fassung

L'assicurazione versa 60.000 euro, alla seconda moglie. I figli del primo matrimonio ritengono che il denaro appartenga all'eredità e vada diviso. Nella maggior parte dei casi si sbagliano.

Cosa vale in generale

• Il contraente può designare un beneficiario – la persona che deve ricevere la prestazione – e anche cambiarlo di nuovo (§ 159 comma 1 VVG).
• Con il decesso il beneficiario acquista il diritto alla prestazione (§ 159 comma 2 VVG). L'assicurazione paga direttamente a lui.
• Il denaro allora non entra nell'eredità. La comunione ereditaria (Erbengemeinschaft) non ha nulla da decidere al riguardo, e non viene diviso secondo le quote ereditarie.

Se come beneficiari sono indicati «gli eredi»

Se nel contratto è scritto che la prestazione deve andare agli eredi, nel dubbio sono beneficiarie le persone chiamate come eredi al momento del decesso, in proporzione alle loro quote ereditarie. Una rinuncia all'eredità non ha alcun effetto su questo (§ 160 comma 2 VVG). Chi rinuncia a un'eredità gravata da debiti superiori all'attivo può quindi ricevere comunque la prestazione assicurativa.

Se non è designato nessuno

Se non è stato designato alcun beneficiario o se la persona designata non acquista il diritto, la prestazione spetta al contraente (§ 160 comma 3 VVG) – dopo la sua morte, quindi, all'eredità. Allora appartiene a tutti gli eredi in comune e risponde anche dei debiti.

Più beneficiari senza quote determinate ricevono in parti uguali (§ 160 comma 1 VVG).

Dove nasce comunque una lite

• Legittima (Pflichtteil). Chi è stato diseredato può, a certe condizioni, chiedere che un'assicurazione sulla vita sia considerata nella sua legittima, perché l'attribuzione al beneficiario ha l'effetto di una donazione. Se e con quale valore è una domanda per un'avvocata o un avvocato.
• Vecchie designazioni. Nel contratto figura ancora la moglie divorziata. È determinante ciò che è stato comunicato per ultimo all'assicurazione, non il testamento.
• Credito e assicurazione. Se l'assicurazione era stata ceduta a una banca a garanzia di un credito, la prestazione va anzitutto lì.

E le imposte

Anche chi riceve una prestazione assicurativa come beneficiario acquista a causa di morte; essa è soggetta all'imposta di successione come un'eredità. Per saperne di più: Imposta di successione: franchigie.

Cosa può aiutare

• Cercare le polizze e comunicare subito il decesso all'assicurazione. Molte condizioni richiedono una denuncia entro pochi giorni.
• Chiedere all'assicurazione chi è il beneficiario. L'informazione la riceve chi dimostra il proprio diritto.
• Annotare separatamente ciò che fa parte dell'eredità e ciò che, al di fuori di essa, è andato a singole persone. Le due cose una accanto all'altra evitano malintesi.
• Non pagare debiti dell'eredità con il denaro dell'assicurazione senza annotarlo.