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Donazioni in vita: quando fratelli e sorelle devono conguagliare

Verificato il 05.11.2026

Tradotto dal tedesco. Se qualcosa differisce, vale il testo tedesco: Deutsche Fassung

Una ha ricevuto 50.000 euro per la casa, l'altro l'automobile, il terzo niente. Dopo la morte dei genitori ci si chiede se questo conti nella divisione. La risposta della legge sorprende molti: solo in determinati casi.

Cosa vale in generale

Il conguaglio (Ausgleichung) riguarda soltanto i discendenti, cioè figli e nipoti, che ereditano come eredi legittimi o che sono istituiti per testamento in ciò che riceverebbero anche per legge (§§ 2050, 2052 BGB). Vanno conguagliate:

• le dotazioni (Ausstattungen) – ciò che un figlio ha ricevuto per il matrimonio o per avviare una propria esistenza autonoma –, se i genitori non hanno disposto diversamente (§ 2050 comma 1 BGB),
• i contributi al reddito e le spese per la formazione professionale, nella misura in cui hanno superato quanto corrispondeva alle condizioni patrimoniali dei genitori (§ 2050 comma 2 BGB),
• le altre donazioni soltanto se i genitori, al momento dell'attribuzione, hanno disposto il conguaglio (§ 2050 comma 3 BGB).

Il terzo punto è quello su cui naufraga la maggior parte delle aspettative: una donazione ordinaria, per la quale non è stato detto altro, non viene conguagliata tra fratelli. Una disposizione successiva nel testamento è un'altra cosa e ha effetti diversi.

Come si calcola

• Il valore di tutte le attribuzioni da conguagliare viene aggiunto all'eredità, nella misura in cui essa spetta ai discendenti.
• Su questa base si calcola la quota di ciascun figlio; al figlio che ha già ricevuto qualcosa il valore viene imputato alla sua quota ereditaria (§ 2055 comma 1 BGB).
• È determinante il valore al momento dell'attribuzione (§ 2055 comma 2 BGB).
• Nessuno deve restituire. Se un figlio ha ricevuto più di quanto gli spetterebbe nella divisione, non è tenuto a versare l'eccedenza (§ 2056 BGB). Dall'eredità allora non riceve più nulla.

Cosa è un'altra cosa

• Integrazione della legittima. Chi è stato diseredato può far valere le donazioni degli ultimi dieci anni nella propria legittima, anche senza disposizione. Per saperne di più: Legittima (Pflichtteil).
• Assistenza e collaborazione. Chi ha assistito i genitori o ha collaborato nell'azienda può chiedere una compensazione nell'altra direzione. Per saperne di più: Uno fa tutto il lavoro.
• Prestito. Se un figlio ha ricevuto denaro a titolo di prestito, ne deve la restituzione all'eredità. Se fosse donazione o prestito lo mostra ciò che fu concordato allora.

Cosa può aiutare

• Cercare i documenti di allora: bonifici, lettere, contratti notarili, appunti dei genitori. Decide ciò che in quell'occasione è stato detto o scritto.
• Un elenco comune: chi ha ricevuto che cosa e quando, con quale documento. Anche ciò su cui non si è d'accordo – contrassegnato come aperto.
• Informazioni. I coeredi che sono discendenti si devono reciprocamente informazioni sulle attribuzioni che possono essere da conguagliare (§ 2057 BGB).

Se una determinata attribuzione vada conguagliata e con quale valore lo valuta un'avvocata o un avvocato.