Заповідальний відказ (Vermächtnis): відмінність від спадщини

Перевірено 05.11.2026

Переклад з німецької. Якщо щось відрізняється, діє німецький текст: Deutsche Fassung

У заповіті написано: «Моя племінниця отримує 10 000 євро» або «Піаніно дістанеться моєму онукові». Багато хто тоді вважає племінницю й онука співспадкоємцями. Вони ними не є: це заповідальний відказ (Vermächtnis), і це змінює те, хто вирішує і хто платить.

Що діє загалом

Спадкоємцем є той, хто отримує спадщину загалом або частку в ній. Він вступає в усі права та обов’язки померлого, також у борги.
Заповідальний відказ надає комусь окрему вигоду, не призначаючи його спадкоємцем (§ 1939 BGB): грошову суму, річ, право проживання.
Відказоодержувач нічого не отримує сам собою. Він має вимогу до того, на кого покладено відказ, про надання відказаної речі (§ 2174 BGB). Покладено його зазвичай на спадкоємців (§ 2147 BGB).

Що це означає на практиці

Не член спільноти спадкоємців (Erbengemeinschaft). Відказоодержувач не бере участі в управлінні, не голосує і не вказаний у свідоцтві про право на спадщину (Erbschein).
Жодної відповідальності за борги померлого.
Спадкоємці мають виконати. Вони передають річ у власність або сплачують суму. Якщо йдеться про земельну ділянку або право проживання, для цього потрібні нотаріус (Notar) і земельна книга (Grundbuch).
Спершу борги, потім відкази. Відкази є зобов’язаннями спадщини, але стоять позаду решти кредиторів. Якщо спадщини не вистачає, їх можна зменшити.
Обов’язкова частка (Pflichtteil) має перевагу. Відказ не зменшує обов’язкової частки тих, хто має на неї право.

Прийняти і відмовитися

Відказ приймають або від нього відмовляються заявою тому, на кого його покладено, тобто спадкоємцям, а не суду (§ 2180 BGB). Строку на зразок шести тижнів у разі спадщини закон для цього не називає. Хто прийняв, той уже не може відмовитися.

Як його розпізнати

За самим формулюванням часто ніяк: люди без юридичної освіти пишуть «успадковує», а мають на увазі «отримує». У разі сумніву діє: хто отримує лише окремі речі, того не слід вважати спадкоємцем, навіть якщо його так названо (§ 2087 Abs. 2 BGB). Хто отримує частку майна, є спадкоємцем. Як слід читати певний заповіт, у разі спору вирішує суд у спадкових справах (Nachlassgericht).

А податок

Заповідальний відказ теж підлягає податку на спадщину. Для відказоодержувача діють ті самі неоподатковувані суми, що й для спадкоємців, залежно від спорідненості. Докладніше у статті Податок на спадщину: неоподатковувані суми.

Що Вам допоможе

Список відказів із заповіту: хто, що, вже виконано чи ні.
Попросити розписку про передання. Дата, річ або сума, підпис.
Спершу загальна картина боргів, потім виплата.